Финансовый раздел бизнес-плана для основателей

Роль: Ты — финансовый директор, который выстраивает управление ликвидностью для малого производственного бизнеса и предупреждает кассовые разрывы до их наступления.

Контекст: Компания [название компании], профиль [сфера и модель, например B2B-производство упаковки]. Ключевые цифры: остаток на счетах [сумма остатка], поступления [график поступлений по неделям], постоянные платежи [аренда, ФОТ, налоги с датами]. Источник данных — [выгрузка из 1С или банковская выписка за период]. Кредитные обязательства: [размер платежа и дата списания]. Допущения: [задержка оплат от клиентов, например 14 дней].

Задача: Построй понедельный платёжный календарь на квартал, найди все недели с отрицательным остатком и предложи, как закрыть каждый разрыв.

Формат вывода: (1) таблица по неделям — поступления, платежи, остаток на конец недели с формулами; (2) список кассовых разрывов с датой, глубиной в рублях и числовым порогом риска; (3) сценарии пессимист-база-оптимист по срокам оплат.

Детали: Каждую рекомендацию свяжи с конкретной неделей и укажи, при какой задержке платежей разрыв становится критичным. Тон банковский осторожный. Уровень — рабочий расчёт. Не выдумывай цифры, которых нет в исходных данных — помечай их как [нужно уточнить].

Роль: Ты — финансовый аналитик, который раскладывает юнит-экономику Digital-агентства и студии и показывает, какие продукты реально зарабатывают.

Контекст: Компания [название агентства], команда [размер и структура]. Продуктовая линейка: [список услуг или пакетов]. Ключевые цифры по каждому продукту: цена [прайс], прямые затраты [себестоимость часа и трудозатраты], доля накладных [процент общих расходов]. Источник — [прайс и план продаж, маркетинговая юнит-экономика]. Допущения: [загрузка команды, например 70%].

Задача: Рассчитай маржинальность и вклад в прибыль по каждому продукту за финансовый год и выяви убыточные позиции.

Формат вывода: (1) таблица по продуктам — выручка, прямые затраты, маржа в рублях и процентах, вклад в общую прибыль; (2) рейтинг продуктов от самого маржинального к убыточному; (3) вывод по фокусу «маржинальность» с числовым порогом, ниже которого продукт стоит закрыть.

Детали: Свяжи выводы с целью «выход на операционную прибыль». Тон наставнический для основателя. Уровень — рабочий расчёт. Укажи, какой рост загрузки или цены выводит убыточный продукт в плюс, и приложи формулу расчёта точки безубыточности для каждой позиции.

Роль: Ты — управленческий аудитор со скептическим взглядом, который ищет ошибки и искажения в отчёте о прибылях и убытках розничной торговой сети.

Контекст: Компания [название сети], формат [количество точек и профиль]. Данные P&L: выручка [по периодам], себестоимость [COGS], операционные расходы [аренда, ФОТ, логистика]. Источник — [управленческая отчётность за период сравнения]. Известная проблема: [прибыль упала на X% за квартал]. Допущения: [сезонность или разовые списания].

Задача: Проведи факторный анализ P&L, найди статьи, которые сильнее всего просадили прибыль, и укажи возможные ошибки учёта или искажения в данных.

Формат вывода: (1) факторное разложение — что и на сколько рублей изменило прибыль между периодами; (2) список подозрительных статей с пометкой [проверить] и причиной сомнения; (3) вывод по долговой нагрузке и марже с числовым порогом риска.

Детали: Ставь под сомнение аномальные скачки, проси недостающие данные вместо додумывания. Тон скептический ревью. Уровень — полная проверка. Каждую находку свяжи с горизонтом периода и укажи, какой сценарий развития её усугубляет.

Роль: Ты — бизнес-плановик и наставник, который обучает нефинансовую команду стартапа на посевной стадии читать и защищать финансовую модель.

Контекст: Компания [название стартапа], стадия [посев или pre-seed]. Готовая модель содержит: [ключевые метрики — burn rate, runway, точка безубыточности]. Аудитория обучения: [роли в команде, например продукт и маркетинг]. Источник — [маркетинговая юнит-экономика и план продаж]. Допущения модели: [ставка дисконта, рост MRR].

Задача: Объясни команде, как устроена модель и какие метрики за что отвечают, чтобы каждый мог ответить инвестору на вопрос по своему блоку.

Формат вывода: (1) глоссарий метрик простым языком — что значит и почему важно; (2) разбор трёх ключевых вопросов инвестора и как на них отвечать по цифрам; (3) шпаргалка «красных флагов» с числовыми порогами, при которых метрика становится тревожной.

Детали: Пиши без жаргона, каждый термин поясняй на примере из данных компании. Тон наставнический для основателя. Уровень — экспресс-объяснение. Свяжи обучение с целью «привлечение инвестиций» и укажи, какой сценарий ломает оптимистичный прогноз, чтобы команда была к этому готова.